引導(dǎo)基金投資子基金的收入按以下程序上繳： （一）受托管理機構(gòu)與子基金其他出資人等商議股權(quán)或份額退出、收益分配及清算等事宜，并對子基金實施情況的專項審計報告、受讓子基金股權(quán)或份額申請以及確認收入所依據(jù)的相關(guān)資料等進行審核。 （二）受托管理機構(gòu)根據(jù)商議及審核結(jié)果，提出引導(dǎo)基金退出及收入收繳實施方案，報科技部、財政部審定。 （三）受托管理機構(gòu)根據(jù)科技部、財政部的審定意見，辦理股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓、收入收繳等手續(xù)，向有關(guān)繳款單位發(fā)送繳款通知。 （四）繳款單位在收到繳款通知后的30日內(nèi)，將應(yīng)繳的引導(dǎo)基金投資子基金收入繳入引導(dǎo)基金在托管銀行開設(shè)的指定帳戶。

成果庫中科技成果的數(shù)量和質(zhì)量成為實現(xiàn)引導(dǎo)基金政策目標的關(guān)鍵因素之一。成果庫的科技成果包括中央、地方利用財政性資金形成的科技成果。據(jù)《國家科技計劃年度報告2013》統(tǒng)計，2012年國家科技支撐計劃、863計劃、973計劃共申請專利197052項，其中發(fā)明專利15819項；獲得專利授權(quán)74462項，其中發(fā)明專利授權(quán)5334項。全國范圍內(nèi)財政性資金支持形成的科技成果多年保持大幅度增長，可供轉(zhuǎn)化應(yīng)用的科技成果供給十分豐富。成果庫涵蓋的科技成果的數(shù)量以及涉及到的技術(shù)領(lǐng)域，足以滿足子基金的投資需求。 子基金在選擇投資項目時，一方面可以通過成果庫的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)檢索科技成果，挖掘投資機會；另一方面，也可以通過成果庫數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)以外的渠道發(fā)現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化項目，只要該科技成果曾獲得中央或地方的財政資金支持，都可以推薦進入成果庫。通過上述的雙向選擇，成果庫為子基金提供了廣闊的投資選擇空間，可以調(diào)動社會資本參與子基金設(shè)立的積極性。

國家科技成果轉(zhuǎn)化項目庫（以下簡稱成果庫）是由科技部、財政部對財政性資金支持形成的可轉(zhuǎn)化應(yīng)用的科技成果進行規(guī)范化、系統(tǒng)化管理的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，是實施引導(dǎo)基金的信息支撐平臺，也為全社會參與科技成果轉(zhuǎn)化提供信息服務(wù)。目前，成果庫已完成信息系統(tǒng)建設(shè)，收錄了部分科技成果信息。我們正在逐步完善和加快成果庫建設(shè)。成果庫網(wǎng)站（www.nstad.cn）已開通。 成果庫的科技成果是指所有利用財政性資金形成的科技成果，包括國家（行業(yè)、部門）科技計劃（專項、項目）、地方科技計劃（專項、項目）及其它由事業(yè)單位、國有企業(yè)研究開發(fā)的新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新裝置及其系統(tǒng)等。這里面既有中央財政資金資助形成的科技成果，也有地方財政資金資助形成的科技成果，還有國有企事業(yè)單位等利用財政資金研究開發(fā)的科技成果。 利用不同渠道財政性資金形成的科技成果分別通過以下方式進入成果庫：（1）國家科技計劃中的應(yīng)用型項目（課題）產(chǎn)生的成果，成果信息由完成單位向成果庫提交；（2）行業(yè)、部門、地方科技計劃（專項、項目）產(chǎn)生的科技成果，分別經(jīng)相關(guān)主管部門和省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市（以下簡稱省級）科技部門審核推薦后可進入成果庫；（3）部門和地方所屬國有企事業(yè)單位形成的科技成果，分別經(jīng)相關(guān)主管部門和地方科技部門審核推薦進入成果庫。（4）引導(dǎo)基金的合作單位在開展業(yè)務(wù)的過程中發(fā)現(xiàn)的符合入庫條件科技成果，可直接推薦入庫。 成果庫信息實行分級開放：科技成果摘要信息，除涉及國家安全、重大社會公共利益和商業(yè)秘密外，向社會公開；科技成果的詳細信息向引導(dǎo)基金的合作機構(gòu)或其他經(jīng)認證的機構(gòu)授權(quán)開放。

(一) 派出代表。引導(dǎo)基金不參與子基金的日常管理，科技部、財政部委托受托管理機構(gòu)向子基金派出代表，依據(jù)法律法規(guī)和子基金章程或合伙協(xié)議等行使出資人職責，參與重大決策，監(jiān)督子基金的投資和運作。子基金管理機構(gòu)做出投資決定后，在實施投資前3個工作日告知受托管理機構(gòu)的派出代表。這里的重大決策是指審議批準子基金的年度報告，修改子基金章程或合伙協(xié)議，聘請或更換子基金管理機構(gòu)、審計機構(gòu)、托管銀行，決定子基金的合并、分立、清算等事項，批準子基金的利潤分配方案或彌補虧損方案，審議決定子基金組織形式、名稱和注冊地點的變更，審議決定子基金存續(xù)期的延長或中止、終止及解散子基金，審議決定子基金股東或合伙人持有的股權(quán)或份額的轉(zhuǎn)讓事宜以及股東或合伙人變更等事項。 (二) 資金托管?？萍疾?、財政部通過公開招標的方式確定若干家銀行作為子基金的托管銀行，對子基金資金實行第三方監(jiān)管。托管銀行定期向受托管理機構(gòu)報告子基金托管資金情況。 (三) 信息報告。受托管理機構(gòu)通過檢查、走訪、審計等方式了解子基金運作情況和法律文件變更、違法違規(guī)事件、管理機構(gòu)變動、清算與解散等重大事項，并及時向科技部、財政部報告。 (四) 績效評價?？萍疾?、財政部委托引導(dǎo)基金理事會對子基金運作情況定期開展績效評價。

當出資人的出資承諾同時符合以下條件時，可以申請設(shè)立子基金：（1）主要出資人出具的承諾書；（2）至少有一個出資人出資額高于擬申請的引導(dǎo)基金出資額；（3）申請者應(yīng)承諾在子基金成立時，完成剩余資金的募集。

境外出資人適用《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合伙企業(yè)法》等相關(guān)的法律法規(guī)，以及《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》等行政主管部門出臺的相關(guān)規(guī)章制度。 國家及地方政府在上海自貿(mào)區(qū)、深圳前海、珠海橫琴等出臺的相關(guān)政策規(guī)定亦可做為依據(jù)。

設(shè)立子基金的程序包括：（1）申請者向受托管理機構(gòu)提交子基金申請材料；（2）受托管理機構(gòu)受理申請、進行初審、開展盡職調(diào)查、形成盡職調(diào)查報告和子基金設(shè)立方案并報引導(dǎo)基金理事會；（3）引導(dǎo)基金理事會審核受托管理機構(gòu)提交的材料，形成審核意見；（4）科技部根據(jù)引導(dǎo)基金理事會的審核意見，對子基金設(shè)立方案進行合規(guī)性審查，對于符合設(shè)立條件的，商財政部同意，向社會公示無異議后，批準出資設(shè)立子基金，并向社會公告；（5）受托管理機構(gòu)根據(jù)科技部、財政部的批準文件辦理出資設(shè)立子基金的相關(guān)手續(xù)。

作為引導(dǎo)基金支持科技成果轉(zhuǎn)化的重要方式之一，設(shè)立子基金的運作和管理充分體現(xiàn)了引導(dǎo)性、市場化和非營利性的特點。 在引導(dǎo)性上，通過政策激勵，引導(dǎo)金融資本、民間資本、地方政府資金以及其他投資者共同參與設(shè)立子基金，形成有效資本供給，并通過建立國家科技成果轉(zhuǎn)化項目庫，規(guī)定子基金對科技成果轉(zhuǎn)化的投資比例等措施，引導(dǎo)資本投向財政資金形成科技成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。 在市場化上，引導(dǎo)基金作為母基金，不直接對科技成果轉(zhuǎn)化項目投資，也不參與子基金的日常管理。子基金完全按照公司法、合伙企業(yè)法的規(guī)定設(shè)立，其運營交由專業(yè)化創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)負責，引導(dǎo)基金與其他出資人根據(jù)出資額享有同等權(quán)利和義務(wù)。 在非營利性上，引導(dǎo)基金不以營利為目的。在子基金存續(xù)期內(nèi)，子基金的股東（出資人）在同等條件下優(yōu)先購買引導(dǎo)基金所持的子基金股權(quán)或份額。轉(zhuǎn)讓時，對于發(fā)起設(shè)立的子基金，注冊之日起4年內(nèi)（含4年）購買的，以引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓；4年至6年內(nèi)（含6年）購買的，以引導(dǎo)基金原始出資額及從第5年起按照轉(zhuǎn)讓時中國人民銀行公布的1年期貸款基準利率計算的利息之和轉(zhuǎn)讓。對于增資設(shè)立的子基金的，上述年限從子基金完成變更登記手續(xù)之日起計算。子基金存續(xù)期結(jié)束時，子基金的年平均收益率不低于子基金出資時中國人民銀行公布的一年期貸款基準利率的，引導(dǎo)基金可將其不超過20%的收益獎勵子基金管理機構(gòu)。

（一）注冊 符合條件（詳見“二、子基金申請者條件和要求”）的申請者登陸轉(zhuǎn)化基金網(wǎng)站www.nfttc.gov.cn，進入“創(chuàng)業(yè)投資子基金”欄目，點擊“申報平臺”（或點擊轉(zhuǎn)化基金網(wǎng)站主頁右下側(cè)“創(chuàng)業(yè)投資子基金申報平臺”），注冊為系統(tǒng)用戶。 （二）填報與材料準備 以注冊的系統(tǒng)用戶身份登陸申報平臺，按要求填寫《子基金設(shè)立申請書》并上傳相關(guān)附件。內(nèi)容填寫完整并確認無誤后在線提交。 （三）打印、裝訂 申請者通過“轉(zhuǎn)化基金申報平臺”導(dǎo)出含驗證碼的《子基金設(shè)立申請書》及相關(guān)附件，采用A4紙張、雙面打印，并將按照目錄所列順序膠裝成冊，附件之間夾彩色隔頁。 （四）報送 申請者組織相關(guān)方按要求在申請書中簽字蓋章（封皮蓋章、正文尾頁簽字蓋章、附件騎縫章），可隨時與受托管理機構(gòu)聯(lián)系預(yù)約，將紙質(zhì)申報材料（一式四份，至少一份為蓋紅章件）報送至國家科技風險開發(fā)事業(yè)中心，原則上要求申請書中的聯(lián)系人報送，如委托他人遞送，需出具申請機構(gòu)的委托證明。 不符合上述要求的申請材料，受托管理機構(gòu)有權(quán)不予受理。 報送地址：北京市海淀區(qū)復(fù)興路29號翠微廣場B座中意鵬奧酒店15層 咨詢電話：010-68266851、68266157、68266215

（一）子基金應(yīng)當在中國大陸境內(nèi)注冊，募集資金總額不低于10000萬元人民幣，且以貨幣形式出資，經(jīng)營范圍為創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，組織形式為公司制或有限合伙制。 （二）轉(zhuǎn)化基金對子基金的參股比例為子基金總額的20%-30%，且始終不作為第一大股東或最大出資人；子基金的其余資金應(yīng)依法募集，境外出資人應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定。 （三）子基金存續(xù)期一般不超過8年。在子基金股權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或變現(xiàn)受限等情況下，經(jīng)子基金出資人協(xié)商一致，最多可延長2年。 （四）子基金投資于轉(zhuǎn)化國家科技成果轉(zhuǎn)化項目庫中科技成果的企業(yè)的資金應(yīng)不低于轉(zhuǎn)化基金出資額的3倍；其他投資方向應(yīng)符合國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域；所投資企業(yè)應(yīng)在中國大陸境內(nèi)注冊。 （五）子基金應(yīng)在科技部、財政部公布的銀行名單中選擇托管銀行，簽訂資產(chǎn)托管協(xié)議，開設(shè)托管賬戶。 其他要求詳見相關(guān)管理辦法的規(guī)定。