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全部服務(wù)分類
(一)功能概述
增值稅小規(guī)模納稅人依據(jù)相關(guān)稅收法律法規(guī)的規(guī)定依法履行納稅義務(wù),就增值稅有關(guān)事項向稅務(wù)機關(guān)提交有關(guān)納稅書面報告。
新增申報表導(dǎo)入功能,適用范圍:增值稅小規(guī)模納稅人(引導(dǎo)式)往期申報導(dǎo)入和模板下載功能。
(二)業(yè)務(wù)辦理流程
1.進入界面
點擊【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【增值稅及附加稅申報】-【財務(wù)軟件導(dǎo)入(往期)增值稅申報小規(guī)模納稅人申報表】,即可進入該界面。
應(yīng)稅服務(wù)納稅人、混營納稅人進入申報表填寫頁面前,首先提示納稅人是否存在差額扣除業(yè)務(wù)。選擇“是”則顯示應(yīng)稅行為扣除額相關(guān)部分,選擇否,則不顯示應(yīng)稅行為扣除額部分。
2.進入填寫開票信息/銷售額頁面
2.1.申報表導(dǎo)入功能“模版下載
點擊【模版下載】,可下載tax格式的申報模版。
2.2申報表導(dǎo)入功能“導(dǎo)入申報表”
從財務(wù)軟件里導(dǎo)出tax格式申報文件,點擊【導(dǎo)入申報表】導(dǎo)入申報數(shù)據(jù),點擊“瀏覽”,導(dǎo)入的申報文件大小不超過10240KB,上傳格式及大小須符合要求。
申報數(shù)據(jù)導(dǎo)入成功后,非自動計算欄的數(shù)據(jù),可進行編輯,也可繼續(xù)點擊“下一步”操作。
注意事項:
1.不需申報的附表,也須再點開一次;
2.導(dǎo)入數(shù)據(jù)須符合表內(nèi)或表間邏輯,方可下一步操作;
3.生成報表
界面自動生成“小規(guī)模增值稅申報表”“增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料”“增值稅減免稅申報明細(xì)表”三張報表。點擊報表名稱即可進行查看,不可編輯。
點擊【發(fā)送報表】,轉(zhuǎn)到選擇申報方式界面。
4.一窗式比對
5.發(fā)送報表,選擇申報方式
普通申報:選擇普通申報,提示納稅人需按規(guī)定時間提交紙質(zhì)申請表,點擊【確定】,轉(zhuǎn)到完成界面。
短信驗證碼申報:在下拉框選擇接收驗證碼的手機號碼——法人/財務(wù)負(fù)責(zé)人/辦稅員,點擊【發(fā)送驗證碼】,即可發(fā)送驗證碼到對應(yīng)的手機。填寫驗證碼,點擊【提交】,轉(zhuǎn)到完結(jié)界面。
6.查看申報結(jié)果
界面自動帶出當(dāng)前申報日期的所有申報信息。納稅人也可在下拉框中選擇稅種、申報狀態(tài)、所屬時期、申報日期任一查詢條件進行查詢。
(三)辦理條件
1. 增值稅申報(適用小規(guī)模納稅人)申報監(jiān)控規(guī)則
1.1納稅人為非正常注銷戶(或已注銷)不能辦理申報業(yè)務(wù)。
1.2該稅種上期未申報或本期已經(jīng)申報成功時,不能辦理申報業(yè)務(wù)。
國家稅務(wù)總局深圳市稅務(wù)局電子稅務(wù)局用戶協(xié)議 一、 用戶在使用國家稅務(wù)總局深圳市稅務(wù)局建設(shè)的“電子稅務(wù)局”網(wǎng)站(http://dzswj.szgs.gov.cn,下稱“電。。。