云南省電子稅務(wù)局操作規(guī)程

 ☆增值稅預(yù)繳稅款表（異地建筑服務(wù)預(yù)繳）

【業(yè)務(wù)描述】

該模塊用于辦理納稅人《跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)》報(bào)驗(yàn)登記后，在電子稅務(wù)局進(jìn)行線上異地建筑服務(wù)預(yù)繳申報(bào)及稅款繳納。

【業(yè)務(wù)流程】

納稅人端：選擇預(yù)繳類型—跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)管理編號(hào)選擇—增值稅預(yù)繳申報(bào)表填寫—全申報(bào)提交—查看申報(bào)結(jié)果—稅款繳納

【申請(qǐng)步驟】

1、選擇辦理事項(xiàng)

登錄路徑：【我要辦稅】—【稅務(wù)申報(bào)及繳納】—【預(yù)繳申報(bào)】—【增值稅預(yù)繳稅款表】—【異地建筑服務(wù)預(yù)繳】—【跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告管理編號(hào)】

2、表單填寫

（1）在電子稅務(wù)局中報(bào)驗(yàn)登記的《跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告》，計(jì)稅方式欄會(huì)自動(dòng)選擇，線下方式報(bào)驗(yàn)的《跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告》，需要納稅人手工選擇。系統(tǒng)根據(jù)預(yù)繳類型開放需要填寫的建筑服務(wù)欄次，其他欄次灰色不允許填寫，納稅人根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行填寫。

在填寫完主稅種點(diǎn)擊提交后會(huì)自動(dòng)生成附加稅費(fèi)信息并進(jìn)行提示：

（2）填寫完成后點(diǎn)擊“提交”按鍵，顯示保存成功對(duì)話框。點(diǎn)擊“確定”后自動(dòng)返回申報(bào)提交頁面，點(diǎn)擊“全申報(bào)”，完成增值稅預(yù)繳申報(bào)。

3、結(jié)果查看

申報(bào)成功后，重新進(jìn)入本模塊會(huì)顯示該條已申報(bào)記錄，并且顯示申報(bào)和導(dǎo)入情況。同時(shí)在消息中心會(huì)有結(jié)果反饋可查看。在沒有扣款的情況下，可以到稅款繳納模塊進(jìn)行稅款扣繳。在沒有扣款沒有導(dǎo)入的情況下，點(diǎn)擊該條記錄可以直接修改或作廢該申報(bào)表。

4、稅款繳納

預(yù)繳申報(bào)信息導(dǎo)入金稅三期系統(tǒng)之后，稅款繳納界面實(shí)現(xiàn)增值稅及附加稅（費(fèi)）信息，納稅人可以根據(jù)自身情況選擇稅款進(jìn)行繳納：