福建省網上稅務局（原福建省國稅網上稅務局）操作流程說明（最新）(13)

中國政務服務網 ? 發(fā)表于：2018-08-11 ? 來源：福建省稅務局 ? 關注：10258

2.4.4.8 非居民企（核定征收）企業(yè)所得稅年度納稅人申報

功能描述

本功能由納稅人在網上稅務局發(fā)起，為納稅人提供非居民企核定征收企業(yè)所得稅年度納稅人網上申報的功能。

操作人員

非居民企核定征收企業(yè)所得稅年度申報納稅人（網上稅務局身份驗證用戶）。

操作說明

操作人員按照【申報納稅】—【我要申報】的順序進入本模塊。系統(tǒng)顯示申報清冊頁面

在申報清冊頁面中，選擇“非居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅季度和年度納稅申報”申報，點擊“進入申報”，進入申報表初始化頁面。

勾選“年度”，點擊【填寫申報表】系統(tǒng)會在填寫申報表頁面帶出相應附表。

操作人員錄入申報數據，點擊【申報】按鈕系統(tǒng)會自動校驗所填數據是否符合校驗規(guī)則，如果數據不符合校驗規(guī)則，會提示校驗不通過。操作人員可以根據提示修改申報數據。

校驗通過以后，點擊【申報】按鈕進入確認申報頁面，。

確認申報信息無誤后，點擊【確認】

申報成功

{placeholder tag=p i=604} {placeholder tag=img i=238}

{placeholder tag=h3 i=85} {placeholder tag=span i=1229} {placeholder tag=hr i=109} 2.4.5{placeholder tag=span i=1230} {placeholder tag=a i=39}{placeholder tag=a i=40}{placeholder tag=span i=1231}財務報表 {placeholder tag=p i=605} {placeholder tag=span i=1232}功能描述

{placeholder tag=p i=606} {placeholder tag=span i=1233}本功能由納稅人在{placeholder tag=span i=1234}網上稅務局{placeholder tag=span i=1235}發(fā)起，為納稅人提供小企業(yè)會計準則納稅人網上申報的功能。

{placeholder tag=p i=607} {placeholder tag=span i=1236}操作人員

{placeholder tag=p i=608} {placeholder tag=span i=1237}小企業(yè)會計準則納稅人申報納稅人（{placeholder tag=span i=1238}網上稅務局{placeholder tag=span i=1239}身份驗證用戶）。

{placeholder tag=p i=609} {placeholder tag=span i=1240}操作說明

{placeholder tag=p i=610} {placeholder tag=span i=1241}操作人員按照【申報納稅】—【我要申報】的順序進入本模塊。系統(tǒng)顯示申報清冊頁面

{placeholder tag=p i=611} {placeholder tag=img i=239}

{placeholder tag=p i=612} {placeholder tag=span i=1242}

{placeholder tag=p i=613} {placeholder tag=span i=1243} {placeholder tag=span i=1244}在申報清冊頁面中，選擇“財務報表報送與信息采集{placeholder tag=span i=1245}2013{placeholder tag=span i=1246}版”申報，點擊“進入申報{placeholder tag=span i=1247}”，進入申報表初始化頁面。

{placeholder tag=p i=614} {placeholder tag=img i=240}

{placeholder tag=p i=615} {placeholder tag=img i=241}

{placeholder tag=p i=616} {placeholder tag=span i=1248}系統(tǒng)顯示填寫申報表頁面，確認納稅人信息以及報送所屬期，確認需要報送的“財務報表類型”以及“所屬時期類型”點擊【填寫{placeholder tag=span i=1249}申報表{placeholder tag=span i=1250}】，操作人員錄入申報數據，點擊【申報】按鈕系統(tǒng)會自動校驗所填數據是否符合校驗規(guī)則，如果數據不符合校驗規(guī)則，會提示校驗不通過。操作人員可以根據提示修改申報數據。

{placeholder tag=p i=617} {placeholder tag=img i=242}

{placeholder tag=p i=618} {placeholder tag=span i=1251}點擊【暫存】按鈕，可{placeholder tag=span i=1252}將已填寫數據暫存在本操作計算機中{placeholder tag=span i=1253}，操作{placeholder tag=span i=1254}人員下次進入申報可點擊【{placeholder tag=span i=1255}加載{placeholder tag=span i=1256}暫存】{placeholder tag=span i=1257}恢復{placeholder tag=span i=1258}數據。

{placeholder tag=p i=619} {placeholder tag=img i=243}

{placeholder tag=p i=620} {placeholder tag=img i=244}

{placeholder tag=p i=621} {placeholder tag=span i=1259}校驗通過后，點擊【申報】按鈕，提交數據，然后再點擊【確認】按鈕確認進行提交。

{placeholder tag=p i=622} {placeholder tag=img i=245}

{placeholder tag=p i=623} {placeholder tag=span i=1260}查看回執(zhí)界面可確認打印已提交申報數據。

{placeholder tag=p i=624} {placeholder tag=img i=246}

{placeholder tag=p i=625} {placeholder tag=span i=1261}

{placeholder tag=p i=626} {placeholder tag=span i=1262}

{placeholder tag=p i=627} {placeholder tag=span i=1263}

{placeholder tag=p i=628} {placeholder tag=span i=1264}

{placeholder tag=p i=629} {placeholder tag=span i=1265}

{placeholder tag=h3 i=86} {placeholder tag=span i=1266} {placeholder tag=hr i=110} 2.4.6{placeholder tag=span i=1267} {placeholder tag=a i=41}{placeholder tag=a i=42}{placeholder tag=span i=1268}我要繳稅 {placeholder tag=p i=630} {placeholder tag=span i=1269}功能描述

{placeholder tag=p i=631} {placeholder tag=span i=1270}本功能由納稅人在{placeholder tag=span i=1271}網上稅務局{placeholder tag=span i=1272}發(fā)起，為納稅人提供網上納稅的功能。

{placeholder tag=p i=632} {placeholder tag=span i=1273}操作人員

{placeholder tag=p i=633} {placeholder tag=span i=1274}已申報形成稅款的納稅人（{placeholder tag=span i=1275}網上稅務局{placeholder tag=span i=1276}身份驗證用戶）。

{placeholder tag=p i=634} {placeholder tag=span i=1277}操作說明

{placeholder tag=p i=635} {placeholder tag=span i=1278}操作人員按照【申報納稅】—【我要繳稅】的順序進入本模塊。系統(tǒng)顯示申報清冊頁面

{placeholder tag=p i=636} {placeholder tag=img i=247}

{placeholder tag=p i=637} {placeholder tag=img i=248}

{placeholder tag=p i=638} {placeholder tag=span i=1279}如果發(fā)現納稅人的繳款清冊顯示錯誤，可以點擊“查詢”重新獲取。

{placeholder tag=p i=639} {placeholder tag=img i=249}

{placeholder tag=p i=640} {placeholder tag=span i=1280}確認繳稅信息無誤，選擇需要繳納的稅款，點擊“繳款”

{placeholder tag=p i=641} {placeholder tag=img i=250}

{placeholder tag=p i=642} {placeholder tag=span i=1281}

{placeholder tag=p i=643} {placeholder tag=span i=1282}確認扣款

{placeholder tag=p i=644} {placeholder tag=img i=251}

{placeholder tag=p i=645} {placeholder tag=span i=1283}繳款成功

{placeholder tag=p i=646} {placeholder tag=img i=252}

{placeholder tag=p i=647} {placeholder tag=span i=1284}

{placeholder tag=h3 i=87} {placeholder tag=span i=1285} {placeholder tag=hr i=111} 2.4.7{placeholder tag=span i=1286} {placeholder tag=a i=43}{placeholder tag=a i=44}{placeholder tag=span i=1287}申報作廢 {placeholder tag=p i=648} {placeholder tag=span i=1288}功能描述

{placeholder tag=p i=649} {placeholder tag=span i=1289}本功能由納稅人在{placeholder tag=span i=1290}網上稅務局{placeholder tag=span i=1291}發(fā)起，為納稅人提供網上作廢的功能。

{placeholder tag=p i=650} {placeholder tag=span i=1292}操作人員

{placeholder tag=p i=651} {placeholder tag=span i=1293}通過網絡申報未繳款的納稅人（{placeholder tag=span i=1294}網上稅務局{placeholder tag=span i=1295}身份驗證用戶）。

{placeholder tag=p i=652} {placeholder tag=span i=1296}操作說明

{placeholder tag=p i=653} {placeholder tag=span i=1297}操作人員按照【申報納稅】—【申報作廢】的順序進入本模塊。系統(tǒng)顯示申報清冊頁面

{placeholder tag=p i=654} {placeholder tag=img i=253}

{placeholder tag=p i=655} {placeholder tag=span i=1298} {placeholder tag=span i=1299}進入作廢頁面，選擇選擇申報所屬期，點擊“查詢”

{placeholder tag=p i=656} {placeholder tag=img i=254}

{placeholder tag=p i=657} {placeholder tag=span i=1300}確認作廢信息無誤，{placeholder tag=span i=1301}選擇需要作廢的申報數據，點擊填寫“填寫作廢申請”

{placeholder tag=p i=658} {placeholder tag=img i=255}

{placeholder tag=p i=659} {placeholder tag=span i=1302}填寫作廢申請理由，點擊“作廢”

{placeholder tag=p i=660} {placeholder tag=img i=256}

{placeholder tag=p i=661} {placeholder tag=span i=1303}作廢成功{placeholder tag=span i=1304}。

{placeholder tag=img i=257} {placeholder tag=p i=662} {placeholder tag=img i=258}

{placeholder tag=p i=663} {placeholder tag=span i=1305}

{placeholder tag=h3 i=88} {placeholder tag=span i=1306} {placeholder tag=hr i=112} 2.4.8{placeholder tag=span i=1307} {placeholder tag=a i=45}{placeholder tag=span i=1308}海關稽核 {placeholder tag=h4 i=89} {placeholder tag=span i=1309}2.4.8.1{placeholder tag=span i=1310} {placeholder tag=span i=1311}海關繳款書導入 {placeholder tag=p i=664} {placeholder tag=span i=1312}點擊申報納稅下的海關稽核功能，打開海關稽核頁面，點擊進入其中的海關繳款書導入：

{placeholder tag=p i=665} {placeholder tag=img i=259}

{placeholder tag=p i=666} {placeholder tag=img i=260}

{placeholder tag=p i=667} {placeholder tag=span i=1313}點擊【瀏覽】，選擇抵扣清單{placeholder tag=span i=1314}XML{placeholder tag=span i=1315}文件，點擊提交，則完成清單上傳。

{placeholder tag=p i=668} {placeholder tag=span i=1316}

{placeholder tag=h4 i=90} {placeholder tag=span i=1317}2.4.8.2{placeholder tag=span i=1318} {placeholder tag=span i=1319}海關稽核對比結果查詢 {placeholder tag=p i=669} {placeholder tag=span i=1320}功能描述：

{placeholder tag=p i=670} {placeholder tag=span i=1321}該功能{placeholder tag=span i=1322}提供海關稽核比對結果查詢{placeholder tag=span i=1323}，{placeholder tag=span i=1324}可對當月或以前月報送的數據，實時查詢截止請求當日前一天的稽核結果信息。

{placeholder tag=p i=671} {placeholder tag=span i=1325}操作步驟：

{placeholder tag=p i=672} {placeholder tag=span i=1326}在時間輸入框中輸入日期后，點擊【查詢】按鈕，系統(tǒng)能展現出對應日期的稽核結果統(tǒng)計表：

{placeholder tag=p i=673} {placeholder tag=img i=261}

{placeholder tag=p i=674} {placeholder tag=span i=1327}

{placeholder tag=h4 i=91} {placeholder tag=span i=1328}2.4.8.3{placeholder tag=span i=1329} {placeholder tag=span i=1330}海關稽核結果通知書下載確認 {placeholder tag=p i=675} {placeholder tag=span i=1331}點擊該功能對應的【確認】按鈕后，系統(tǒng)提示：確認請求發(fā)送成功。

{placeholder tag=p i=676} {placeholder tag=span i=1332}

{placeholder tag=h4 i=92} {placeholder tag=span i=1333}2.4.8.4{placeholder tag=span i=1334} {placeholder tag=span i=1335}海關完稅稽核結果通知書下載 {placeholder tag=p i=677} {placeholder tag=span i=1336}填寫具體的日期時間后，點擊【進入下載】按鈕，系統(tǒng)打開稽核結果通知書下載頁面，納稅人可以在此下載通知書。

{placeholder tag=p i=678} {placeholder tag=span i=1337}

{placeholder tag=h2 i=93} {placeholder tag=span i=1338} {placeholder tag=hr i=113} 2.5{placeholder tag=span i=1339} {placeholder tag=span i=1340}{placeholder tag=a i=46}{placeholder tag=a i=47}{placeholder tag=span i=1341}發(fā)票辦理 {placeholder tag=h3 i=94} {placeholder tag=span i=1342}2.5.1{placeholder tag=span i=1343} {placeholder tag=a i=48}{placeholder tag=a i=49}{placeholder tag=span i=1344}專票代開 {placeholder tag=p i=679} {placeholder tag=span i=1345}功能描述

{placeholder tag=p i=680} {placeholder tag=span i=1346}本功能由納稅人在{placeholder tag=span i=1347}網上稅務局{placeholder tag=span i=1348}發(fā)起，為納稅人提供增值稅專用發(fā)票代開的功能。

{placeholder tag=p i=681} {placeholder tag=span i=1349}操作人員

{placeholder tag=p i=682} {placeholder tag=span i=1350}增值稅專用發(fā)票代開的納稅人（{placeholder tag=span i=1351}網上稅務局{placeholder tag=span i=1352}身份驗證用戶）。

{placeholder tag=p i=683} {placeholder tag=span i=1353}操作說明

{placeholder tag=p i=684} {placeholder tag=span i=1354}操作人員按照【發(fā)票辦理】—【專票代開】的順序進入本模塊。{placeholder tag=a i=50}

{placeholder tag=p i=685} {placeholder tag=img i=262}

{placeholder tag=p i=686} {placeholder tag=img i=263}

{placeholder tag=p i=687} {placeholder tag=span i=1355}點擊“我已仔細閱讀，并遵從上述規(guī)定”系統(tǒng)顯示專票代開查詢頁面，可查詢此納稅人發(fā)票代開記錄以及發(fā)票代開狀態(tài)。

{placeholder tag=p i=688} {placeholder tag=img i=264}

{placeholder tag=p i=689} {placeholder tag=span i=1356}點擊【新增】按鈕，進入代開發(fā)票申請頁面，在申請頁面會帶出納稅人基礎信息。

{placeholder tag=p i=690} {placeholder tag=img i=265}

{placeholder tag=p i=691} {placeholder tag=img i=266}

{placeholder tag=p i=692} {placeholder tag=span i=1357}操作人員在申請頁面填寫申請數據{placeholder tag=span i=1358},{placeholder tag=span i=1359}如金額為含稅金額，可填寫箭頭處進行換算。

{placeholder tag=p i=693} {placeholder tag=img i=267}

{placeholder tag=p i=694} {placeholder tag=img i=268}

{placeholder tag=p i=695} {placeholder tag=span i=1360}發(fā)票領取方式可分為“上門領取”和“郵寄領取”，如果選擇“郵寄領取”，需要填寫相關聯(lián)系方式。

{placeholder tag=p i=696} {placeholder tag=img i=269}

{placeholder tag=p i=697} {placeholder tag=span i=1361}申請信息填寫完整以后，可以點擊【暫存】，對數據進行暫存管理。

{placeholder tag=p i=698} {placeholder tag=img i=270}

{placeholder tag=p i=699} {placeholder tag=span i=1362} {placeholder tag=span i=1363}暫存以后，可以在當前頁面點擊【提交】，提交數據，也可以關閉當前頁面，返回到查詢頁面，對申請數據進行提交。

{placeholder tag=img i=271} {placeholder tag=p i=700} {placeholder tag=img i=272}

{placeholder tag=p i=701} {placeholder tag=span i=1364}發(fā)票狀態(tài)為“未提交”或者“審核不通過”的申請數據，操作人員可以對其進行修改。

{placeholder tag=p i=702} {placeholder tag=img i=273}{placeholder tag=span i=1365}選擇要提交的數據，點擊【提交】，對申請數據進行提交，提交以后發(fā)票狀態(tài)變?yōu)椤按芾怼?，點擊待受理，會提示發(fā)票狀態(tài)為“已提交”。

{placeholder tag=p i=703} {placeholder tag=img i=274}

{placeholder tag=p i=704} {placeholder tag=span i=1366}點擊【確定】，申請單數據會提交給后臺系統(tǒng)審核。

{placeholder tag=p i=705} {placeholder tag=img i=275}

{placeholder tag=p i=706} {placeholder tag=span i=1367}提交成功以后，申請單的狀態(tài)就會改變。變?yōu)椤按芾怼睜顟B(tài)，需要等待稅務人員在后臺進行審核以及預繳開票。

{placeholder tag=p i=707} {placeholder tag=img i=276}

{placeholder tag=p i=708} {placeholder tag=span i=1368}稅務人員在局端系統(tǒng)審核通過并劃繳稅款成功以后，納稅人會收到短信通知，如果選擇的領取方式是“上門領取”，納稅人需要去大廳或者自助端領取發(fā)票。如果選擇的領取方式是“郵寄領取”，則納稅人只需要等待郵政快遞送達即可。

{placeholder tag=h3 i=95} {placeholder tag=span i=1369} {placeholder tag=hr i=114} 2.5.2{placeholder tag=span i=1370} {placeholder tag=a i=51}{placeholder tag=a i=52}{placeholder tag=span i=1371}發(fā)票驗舊 {placeholder tag=p i=709} {placeholder tag=span i=1372}功能描述

{placeholder tag=p i=710} {placeholder tag=span i=1373}本功能由納稅人在{placeholder tag=span i=1374}網上稅務局{placeholder tag=span i=1375}發(fā)起，為納稅人提供網上發(fā)票驗舊辦理功能。

{placeholder tag=p i=711} {placeholder tag=span i=1376}操作人員

{placeholder tag=p i=712} {placeholder tag=span i=1377}已領用過發(fā)票的納稅人（{placeholder tag=span i=1378}網上稅務局{placeholder tag=span i=1379}身份驗證用戶）。

{placeholder tag=p i=713} {placeholder tag=span i=1380}操作說明

{placeholder tag=p i=714} {placeholder tag=span i=1381}操作人員按照【發(fā)票辦理】—【發(fā)票驗舊】的順序進入本模塊。系統(tǒng)顯示發(fā)票驗舊頁面。

{placeholder tag=p i=715} {placeholder tag=img i=277}

{placeholder tag=p i=716} {placeholder tag=img i=278}

{placeholder tag=p i=717} {placeholder tag=span i=1382}選擇事項“發(fā)票名稱”，“發(fā)票代碼”，“發(fā)票號碼段”，系統(tǒng)會顯示此號碼段內所有需要驗舊的發(fā)票

{placeholder tag=p i=718} {placeholder tag=img i=279}

{placeholder tag=p i=719} {placeholder tag=span i=1383}勾選所需要驗舊的發(fā)票

{placeholder tag=p i=720} {placeholder tag=img i=280}

{placeholder tag=p i=721} {placeholder tag=span i=1384}填寫開票金額稅額以及選擇發(fā)票開具情況，發(fā)票開具情況默認為“正常填開”

{placeholder tag=p i=722} {placeholder tag=img i=281}

{placeholder tag=p i=723} {placeholder tag=span i=1385}確認驗舊信息無誤后，點擊【提交】

{placeholder tag=p i=724} {placeholder tag=img i=282}

{placeholder tag=p i=725} {placeholder tag=span i=1386}驗舊成功

{placeholder tag=p i=726} {placeholder tag=img i=283}

{placeholder tag=h3 i=96} {placeholder tag=span i=1387} {placeholder tag=hr i=115} 2.5.3{placeholder tag=span i=1388} {placeholder tag=a i=53}{placeholder tag=span i=1389}發(fā)票認證 {placeholder tag=p i=727} {placeholder tag=span i=1390}點擊發(fā)票辦理下的發(fā)票認證，打開發(fā)票認證首頁界面：

{placeholder tag=p i=728} {placeholder tag=img i=284}

{placeholder tag=p i=729} {placeholder tag=span i=1391}點擊增值稅發(fā)票網上認證功能下的【點擊進入】按鈕，打開在線采集認證頁面，如下圖：

{placeholder tag=p i=730} {placeholder tag=img i=285}

{placeholder tag=p i=731} {placeholder tag=span i=1392}在該頁面，點擊【導入文件】，導入密鑰文件?？梢赃x擇手工填寫票面信息。如下圖：

{placeholder tag=p i=732} {placeholder tag=img i=286}

{placeholder tag=p i=733} {placeholder tag=span i=1393}或者也可以通過掃描采集票面信息。也可以從{placeholder tag=span i=1394}Excel{placeholder tag=span i=1395}文件中導入發(fā)票的認證信息。

{placeholder tag=p i=734} {placeholder tag=span i=1396}認證未通過查詢功能：

{placeholder tag=p i=735} {placeholder tag=span i=1397}可對未認證的發(fā)票進行發(fā)送認證；對認證未通過的發(fā)票可以進行修改，修改后發(fā)送次數歸零，可以重新發(fā)送認證。

{placeholder tag=p i=736} {placeholder tag=span i=1398}輸入開票的起止日期、錄入月份、認證次數、并選擇每頁顯示的記錄數后，點擊【進入認證】按鈕。在新打開的在線認證窗口中，{placeholder tag=span i=1399}對未發(fā)送認證（認證次數為{placeholder tag=span i=1400}0{placeholder tag=span i=1401}）的發(fā)票進行發(fā)送認證，在正常的情況下，發(fā)送后{placeholder tag=span i=1402}1{placeholder tag=span i=1403}～{placeholder tag=span i=1404}2{placeholder tag=span i=1405}分鐘之內可以到“認證結果查詢”功能中查詢到認證情況{placeholder tag=span i=1406}。

{placeholder tag=p i=737} {placeholder tag=br i=58}

{placeholder tag=p i=740} {placeholder tag=span i=1412}本文檔著作權歸方欣科技有限公司所有，未經方欣科技有限公司事先書面許可，任何主體不得以任何形式復制、修改、抄襲、傳播全部或部分本文檔內容。

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{placeholder tag=p i=743} {placeholder tag=span i=1415}

{placeholder tag=p i=744} {placeholder tag=span i=1416}

{placeholder tag=p i=745} {placeholder tag=span i=1417}【服務聲明】

{placeholder tag=p i=746} {placeholder tag=span i=1418}本文檔意在向用戶介紹方欣科技有限公司開發(fā)的全部或部分產品當時的整體概況，部分功能模塊的內容可能在之后會有所調整。您所使用的軟件產品、服務的種類、服務標準等應由您與方欣科技有限公司之間的商業(yè)合同約定，除非雙方另有約定，否則，方欣科技有限公司對本文檔內容不做任何明示或模式的承諾或保證。

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