福建省電子稅務局增值稅一般納稅人申報操作流程說明

稅費申報及繳納

功能描述

該模塊可辦理各稅費種申報、清繳稅款、申報作廢、申報查詢和繳款查詢的業(yè)務。

1申報清冊

1.1按期應申報

1.1.1增值稅一般納稅人申報

功能描述 

本模塊為增值稅一般納稅人申報“增值稅”的功能。

操作說明

?          按照【稅費申報及繳款】—【按期應申報】的順序進入本模塊，系統(tǒng)顯示當期應報表列表頁面。

?          選擇【增值稅】，點擊【填寫申報表】，進入填寫申報表頁面。

?          如需重新選擇報表，點擊上圖【選表設(shè)置】勾選需要報送的報表。

?          勾選完點擊【保存】，重新進入填寫申報表的頁面。

?          填寫申報表數(shù)據(jù)，需暫存數(shù)據(jù)的，點擊申報界面右上角【保存】，保存成功后通過其他計算機登錄也能查詢到已保存的報表數(shù)據(jù)。

?          【查詢進項數(shù)據(jù)】可查詢企業(yè)當期進項數(shù)據(jù)，如查詢到進項數(shù)據(jù)與認證結(jié)果通知書不一致的，點【更新進項數(shù)據(jù)】，完成更新。

?          申報數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊【申報】，如申報數(shù)據(jù)校驗不通過，則提示“保存成功?。ǖ砀裥ｒ灈]通過，請檢查）……”。報表列表中紅色數(shù)字表示校驗不通過條數(shù)，納稅人可以根據(jù)提示及查看對應的報表，并修改相應數(shù)據(jù)。

?          數(shù)據(jù)修改完成后再點擊【申報】，出現(xiàn)申報或下載憑證提示頁面，您可以點擊【申報】按鈕直接進行申報提交操作，如果需要下載憑證，可以點擊【下載憑證】按鈕下載憑證檔到您的計算機，進行查看打印。

?          點擊【下載憑證】，可下載或者查看PDF格式申報表，納稅人根據(jù)實際需要進行操作。

?          系統(tǒng)會進行申報比對校驗，如出現(xiàn)下圖比對不通過情況，請先根據(jù)提示核對申報表填報情況，如確認申報數(shù)據(jù)填寫無誤，請直接到辦稅服務廳進行處理。

?          申報比對通過，出現(xiàn)申報成功確認及繳款提醒頁面。

?          點擊【確定】，彈出選擇是否屬于“生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)”的提示框。如需申報地稅附加稅的，根據(jù)企業(yè)實際情況選擇“是”或者“否”，進入到地稅申報頁面。

?          點擊【確定】，系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)到城建稅、教育費附加、地方教育附加稅（費）申報界面，報表數(shù)據(jù)填寫之后，點擊【申報】。

?          進入申報確認和下載憑證界面，如需申報點擊【申報】即可完成申報，需下載憑證點擊【下載憑證】可下載PDF格式申報表。

?          點擊【申報】，進入申報結(jié)果頁面，需繳稅的點擊【繳稅】進入繳稅頁面劃繳稅款，無需繳稅的點擊【關(guān)閉】。