地區(qū): | 北京 > 西城區(qū) |
分類: | 辦事大廳 > 企業(yè)辦事 |
所屬行業(yè): | 科技 |
各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團中小企業(yè)主管部門:
根據(jù)《工業(yè)和信息化部辦公廳關(guān)于開展中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)信息報送工作的通知》(工信廳企業(yè)〔2011〕12號),現(xiàn)將開展2015年中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)信息報送工作有關(guān)事項通知如下:
一、報送對象為取得融資性擔(dān)保經(jīng)營許可證,規(guī)范運營,開展中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù),以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的擔(dān)保機構(gòu)。
二、報送內(nèi)容為2015年中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展中小企業(yè)服務(wù)的基本情況(詳見“中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報送系統(tǒng)”要求的有關(guān)具體報表內(nèi)容)。
三、報送系統(tǒng)為“中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報送系統(tǒng)”(http://coids.sme.gov.cn或http://coids.miit.gov.cn)。請各地區(qū)中小企業(yè)主管部門組織本地中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)登錄該系統(tǒng),或登錄中國中小企業(yè)信息網(wǎng)(http//www.sme.gov.cn),點擊首頁“中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報送系統(tǒng)”,按照網(wǎng)上的信息報送系統(tǒng)說明填寫和上報。
四、各地區(qū)中小企業(yè)主管部門應(yīng)對擔(dān)保機構(gòu)所填報信息進行認真審核,保證信息的準(zhǔn)確性和真實性。請各地區(qū)中小企業(yè)主管部門組織本地區(qū)擔(dān)保機構(gòu)于2016年1月4日—2月29日通過“中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報送系統(tǒng)”向工業(yè)和信息化部(中小企業(yè)局)報送2015年中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)信息。
聯(lián)系單位:工業(yè)和信息化部中小企業(yè)局融資和擔(dān)保服務(wù)處。
技術(shù)支持電話:010-68574511,010-68200380。
工業(yè)和信息化部中小企業(yè)局
2015年12月30日
一、填報對象
具有獨立法人資格,取得融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證,以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的擔(dān)保機構(gòu)。
擔(dān)保機構(gòu)本期(即2018年1月1日至6月30日期間)實際發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)。統(tǒng)計范圍包括分公司擔(dān)保業(yè)務(wù),不包括子公司發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)。
建議使用“IE8.0及以上瀏覽器”或“火狐瀏覽器”。
二、填報內(nèi)容及填報方式
(一)擔(dān)保機構(gòu)需填報“公司基本信息”、“業(yè)績財務(wù)信息”和“擔(dān)保業(yè)務(wù)明細”,共三張報表。再擔(dān)保機構(gòu)需填報“公司基本信息”和“業(yè)績財務(wù)信息”,共兩張報表。
(二)基本信息填報:用戶可通過系統(tǒng)的“基本信息管理”功能維護本公司的基本信息。當(dāng)用戶填寫報表時,其中的“公司基本信息”內(nèi)容自動更新。
(三)業(yè)績財務(wù)信息填報:用戶選擇需要填報的報表,點擊“填寫”按鈕,進入“業(yè)績財務(wù)信息”標(biāo)簽欄,填寫具體的業(yè)績財務(wù)數(shù)據(jù)。
(四)擔(dān)保業(yè)務(wù)明細填報:用戶通過系統(tǒng)的“擔(dān)保業(yè)務(wù)明細管理功能”維護本公司的單筆業(yè)務(wù)詳細信息。當(dāng)用戶填寫報表時,其中的“擔(dān)保業(yè)務(wù)明細”信息自動提取當(dāng)前報表期次時間內(nèi)的業(yè)務(wù)明細信息。明細表填報范圍:期初在保業(yè)務(wù)(即2018年1月1日在保)+本期新增業(yè)務(wù)(即2018年上半年新增),個人貸款業(yè)務(wù)只填寫“個體工商戶”和“農(nóng)戶”,不填寫非融資業(yè)務(wù)和個人消費性貸款。
(五)擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)填寫完成當(dāng)前期次報表的全部信息后,通過系統(tǒng)提供的上報功能,將報表上報至上級管理部門,由上級管理部門對報表進行審核。
三、報表名詞解釋
(一)期初:指年報起始日期,即2018年1月1日。
(二)期末:指年報結(jié)束日期,即2018年6月30日。
(三)擔(dān)保代償額:指擔(dān)保機構(gòu)發(fā)生代償?shù)慕痤~,報表中擔(dān)保代償額的“本期增加”指本期(2018年上半年)新增的擔(dān)保代償額,不扣除追償額。
(四)代償回收額:指本期實際回收的擔(dān)保代償金額。
(五)擔(dān)保損失額:指有訴訟判決書或仲裁書和強制執(zhí)行書,或者其他足以證明損失已形成的證據(jù),證明擔(dān)保代償已無法收回的部分。
(六)委托貸款:指由擔(dān)保機構(gòu)(委托人)提供資金,由金融機構(gòu)(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等發(fā)放的貸款。受托金融機構(gòu)只負責(zé)代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回,從中只收取手續(xù)費,不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險。
(七)存入保證金:指擔(dān)保機構(gòu)按照擔(dān)保合同約定向受保企業(yè)收取的一定數(shù)量的保證金,構(gòu)成擔(dān)保機構(gòu)的一項流動負債。
(八)貸款擔(dān)保:指擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)(含小額貸款公司或信托公司)約定,當(dāng)被擔(dān)保人不履行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款債務(wù)時,由擔(dān)保機構(gòu)依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任。主要包括企業(yè)融資類貸款擔(dān)保和個人經(jīng)營性貸款擔(dān)保(含個體工商戶貸款擔(dān)保)。
(九)票據(jù)承兌擔(dān)保:指債務(wù)人以外的第三人對票據(jù)承兌所發(fā)生的債務(wù)予以保證的行為。包括銀行承兌匯票擔(dān)保、商業(yè)匯票擔(dān)保及其他票據(jù)擔(dān)保等。
(十)信托計劃擔(dān)保:指為保證購買信托計劃的投資人利益,為信托計劃的發(fā)行人,對投資人投資本金的安全以及約定的收益提供的擔(dān)保。
(十一)短期融資券擔(dān)保:指為短期融資券的發(fā)行人提供擔(dān)保,以保證債券到期本金、利息的及時償還。
(十二)非融資性擔(dān)保:包括訴訟保全擔(dān)保及履約擔(dān)保,如投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等。
(十三)個人消費貸款擔(dān)保,指通過向個人客戶提供信用擔(dān)保服務(wù),幫助客戶獲取資金滿足其大額消費需求的擔(dān)保業(yè)務(wù)。
四、報表指標(biāo)含義
(一)擔(dān)保責(zé)任余額:指擔(dān)保余額扣除未承擔(dān)責(zé)任額后的余額。其中未承擔(dān)責(zé)任額包括但不限于客戶保證金、銀行分擔(dān)金額、分保金額等。
(二)期初擔(dān)保責(zé)任余額:指在報表期初時點,擔(dān)保機構(gòu)在保的擔(dān)保責(zé)任余額。
(三)期末擔(dān)保責(zé)任余額:指在報表期末時點,擔(dān)保機構(gòu)在保的擔(dān)保責(zé)任余額。
(四)本期新增擔(dān)保額:指本期初至本期末新增擔(dān)保發(fā)生額。
(五)本期新增擔(dān)保筆數(shù):指本期初至本期末新增擔(dān)保筆數(shù)。
(六)本期新增戶數(shù):指本期累計新增的擔(dān)保戶數(shù),即本期發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)的受保企業(yè)戶數(shù)與個人戶數(shù)之和。
(七)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金:由擔(dān)保機構(gòu)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取,其會計分錄為:借“營業(yè)費用”,貸“未到期責(zé)任準(zhǔn)備金”。
(八)擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金:由擔(dān)保機構(gòu)按照不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取,累計達到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的,實行差額提取。其會計分錄為:借“營業(yè)費用”,貸“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金”。
(九)一般風(fēng)險準(zhǔn)備金:擔(dān)保機構(gòu)按照當(dāng)年凈利潤的10%提取,也可以根據(jù)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門政策要求提取。
(十)資產(chǎn)總額:指擔(dān)保機構(gòu)擁有或控制的全部資產(chǎn)。包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)等,即為企業(yè)資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)總計項。
(十一)流動資產(chǎn)合計:指擔(dān)保機構(gòu)可以在一年內(nèi)或者超過一年的一個生產(chǎn)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)合計。包括現(xiàn)金及各種存款、短期投資、應(yīng)收及預(yù)付款項、存貨等。
(十二)短期投資:指企業(yè)購入能夠隨時變現(xiàn),并且持有時間不超過一年(含一年)的有價證券以及不超過一年(含一年)的其他投資,包括各種股票、債券、基金等。
(十三)擔(dān)保業(yè)務(wù)成本:包含擔(dān)保賠償支出、分擔(dān)保費支出、手續(xù)費支出、營業(yè)稅金及附加等。
(十四)業(yè)務(wù)及管理費:包含公司管理費用,準(zhǔn)備金提取金額等。
(十五)一般責(zé)任保證再擔(dān)保:指再擔(dān)保人與擔(dān)保人簽訂一般保證協(xié)議,在擔(dān)保人無力清償債務(wù),或破產(chǎn)清算時,由再擔(dān)保人代位承擔(dān)全部或者部分擔(dān)保責(zé)任。
(十六)比例風(fēng)險分擔(dān)再擔(dān)保:指由擔(dān)保人和再擔(dān)保人約定,對在一定擔(dān)保責(zé)任限額內(nèi)的業(yè)務(wù),擔(dān)保人將全部同類擔(dān)保業(yè)務(wù)均按約定的同一比例向再擔(dān)保人進行再擔(dān)保,每項業(yè)務(wù)的擔(dān)保費和發(fā)生的損失,也按雙方約定的比例進行分配和分攤。
五、報表計算公式
(一)擔(dān)保業(yè)務(wù)可按照單筆金額、受保對象類型及擔(dān)保業(yè)務(wù)類型劃分,因此,以下三個公式同時成立:
1. 擔(dān)保業(yè)務(wù)合計=按照單筆擔(dān)保金額劃分的各項之和;
2. 擔(dān)保業(yè)務(wù)合計=按照受保對象類型(個人及微小中大企業(yè))劃分的各項之和;
3. 擔(dān)保業(yè)務(wù)合計=按照融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)及非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)各項之和。
(二)期末擔(dān)保代償額=期初擔(dān)保代償額+本期增加代償額-本期代償回收額。
(三)資產(chǎn)總額=負債+所有者權(quán)益。
(四)擔(dān)保業(yè)務(wù)利潤=擔(dān)保業(yè)務(wù)收入-擔(dān)保業(yè)務(wù)成本。
(五)流動資產(chǎn)合計≥(貨幣資金+短期投資+存出保證金)。
(六)流動負債合計≥(短期借款+存入保證金)。
六、填報注意事項
(一)公司基本信息填寫注意事項:
1.注冊機關(guān)級別,需根據(jù)注冊登記的工商部門來判斷公司的注冊機關(guān)級別。
2.填寫電話號碼時按照報表提示的格式,并采用英文輸入法輸入真實號碼。
3.融資性擔(dān)保機構(gòu)許可證信息必須填寫,其中“許可證機構(gòu)編碼”是指許可證上的“機構(gòu)編號”;“許可證機構(gòu)編號”是指許可證的“NO”號碼。
(二)業(yè)績財務(wù)信息填寫注意事項:
1.“按照單筆金額劃分”科目中不填寫擔(dān)保戶數(shù)項目。
2.按照受保對象類型劃分,主要分為大、中、小、微型企業(yè)和個人。
企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)依照《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》(工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號)。如果自然人貸款擔(dān)保用于企業(yè)經(jīng)營,報表填報時受保對象可視同為企業(yè)。
3.個人擔(dān)保包括個人消費貸款擔(dān)保、個體工商戶貸款擔(dān)保、農(nóng)戶貸款擔(dān)保等。
4.擔(dān)保機構(gòu)在填寫“業(yè)績財務(wù)表”中的“擔(dān)保業(yè)務(wù)狀況”、“準(zhǔn)備金提取狀況”及“擔(dān)保代償狀況”時,通常不會出現(xiàn)填寫負數(shù)的情況。
5.代償及準(zhǔn)備金提取一項中未到期責(zé)任準(zhǔn)備、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備項中的本期增加值可能為負,主要是由于業(yè)務(wù)減少或提取方法變化所致,屬正?,F(xiàn)象。
6.“利息凈收入”中不包含委貸的收益,委貸收益要放入投資凈收益中。
(三)其他注意事項:
機構(gòu)的“解鎖”“刪除”與“遷移”操作只能由系統(tǒng)管理員進行操作,如果有需要可以向系統(tǒng)管理員提出申請,系統(tǒng)管理員電話:010-68574511 010-68200380。說明:賬號被鎖后,第二天系統(tǒng)自動解鎖,如若著急填報,可聯(lián)系管理員馬上解鎖。
七、擔(dān)保業(yè)務(wù)明細管理功能詳細解釋
(一)擔(dān)保機構(gòu)可以在“擔(dān)保業(yè)務(wù)明細管理”功能中管理單筆業(yè)務(wù)明細信息,可以通過兩種方式進行管理:1、“新增”進行單筆編輯。2、點“模版下載”,填寫數(shù)據(jù),然后批量導(dǎo)入。
(二)擔(dān)保機構(gòu)在“擔(dān)保業(yè)務(wù)明細管理”功能中可以管理本機構(gòu)歷年融資性企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)明細信息,系統(tǒng)只自動提取當(dāng)期在保業(yè)務(wù)(包括期初在保業(yè)務(wù)和本期新增業(yè)務(wù)),并報送給上級管理部門。
(三)擔(dān)保業(yè)務(wù)明細表只填寫企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)明細和個人經(jīng)營性貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)(含個體工商戶貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)和農(nóng)戶貸款擔(dān)保)明細,不填寫非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)和個人消費性貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)明細。
(四)擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)明細信息包括:客戶類型,企業(yè)名稱,貸款人姓名,三證合一,統(tǒng)一社會信用代碼,組織機構(gòu)代碼,行業(yè),銷售收入,資產(chǎn)總額,從業(yè)人數(shù),金融機構(gòu)類型,協(xié)作金融機構(gòu)名稱,貸款用途,擔(dān)保金額,擔(dān)保機構(gòu)與受保企業(yè)合同號,金融機構(gòu)與受保企業(yè)合同號,擔(dān)保費收入,擔(dān)保責(zé)任發(fā)生日期,擔(dān)保責(zé)任解除日期,金融機構(gòu)貸款利率,金融機構(gòu)其他收費,存入保證金。
1.行業(yè),在下拉選項中選一:“農(nóng) 、林、牧、漁業(yè)”,“工業(yè)”,“建筑業(yè)”,“批發(fā)業(yè)”,“零售業(yè)”,“交通運輸業(yè)”,“倉儲業(yè)”,“郵政業(yè)”,“住宿業(yè)”,“餐飲業(yè)”,“信息傳輸業(yè)”,“軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)”,“房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營”,“物業(yè)管理”,“租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)”,“其他未列明行業(yè)”。
2.客戶類型,在下拉選項中選一:“企業(yè)法人”,“非企業(yè)法人”,“個體工商戶”,“農(nóng)戶”。當(dāng)客戶類型選擇“企業(yè)法人”和“非企業(yè)法人”時,“貸款人姓名”可以為空,“三證合一”填“是”或者“否”, “統(tǒng)一社會信用代碼”和“組織機構(gòu)代碼”二選一;當(dāng)客戶類型選擇“個體工商戶”和“農(nóng)戶”時,其“統(tǒng)一社會信用代碼”和“組織機構(gòu)代碼”可以為空(不填寫)。對于個人經(jīng)營性貸款(不包括個人消費貸款),其客戶類型根據(jù)受保對象決定。例如,受保對象為“企業(yè)法人”的,則客戶類型選擇“企業(yè)法人”,“企業(yè)名稱”一欄填寫“受保企業(yè)名稱”,“貸款人姓名”填寫個人名字。
3.金融機構(gòu)類型,在下拉選項中選一:“政策性銀行及郵儲銀行”,“國有商業(yè)銀行”,“股份制商業(yè)銀行”,“城市商業(yè)銀行”,“農(nóng)村金融機構(gòu)”,“外資銀行”,“小額貸款公司”,“其他金融機構(gòu)”。
當(dāng)金融機構(gòu)類型選擇“政策性銀行及郵儲銀行”時,對應(yīng)的協(xié)作金融機構(gòu)名稱只能是以下幾類銀行中的一種:國家開發(fā)銀行,中國進出口銀行,中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行,中國郵政儲蓄銀行。
當(dāng)金融機構(gòu)類型選擇“國有商業(yè)銀行”時,對應(yīng)的協(xié)作金融機構(gòu)名稱只能是以下幾類銀行中的一種:中國工商銀行,中國農(nóng)業(yè)銀行,中國銀行,中國建設(shè)銀行,交通銀行。
當(dāng)金融機構(gòu)類型選擇“股份制商業(yè)銀行”時,對應(yīng)的協(xié)作金融機構(gòu)名稱只能是以下幾類銀行中的一種:中信銀行,中國光大銀行,華夏銀行,中國民生銀行,招商銀行,興業(yè)銀行,廣發(fā)銀行,平安銀行,上海浦東發(fā)展銀行,恒豐銀行,浙商銀行,渤海銀行。
“農(nóng)村金融機構(gòu)”包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助社。
“外資銀行”包括外資銀行、港資銀行、臺資銀行、合資銀行。
當(dāng)金融機構(gòu)類型選擇“城市商業(yè)銀行”,“農(nóng)村金融機構(gòu)”,“外資銀行”,“小額貸款公司”,“其他金融機構(gòu)”時,用戶可以根據(jù)實際情況填寫對應(yīng)的“協(xié)作金融機構(gòu)名稱”。
4.日期格式:YYYY-MM-DD或者YYYY/MM/DD。
5.本系統(tǒng)中所有的金額單位均為萬元。
6.“企業(yè)名稱”相同的記錄應(yīng)有相同的“客戶類型”“組織機構(gòu)代碼”(或者“統(tǒng)一社會信用代碼”)和“行業(yè)”。
7.貸款用途,可以是“固定資產(chǎn)貸款”,“流動資金貸款”,“其他”。
8.“擔(dān)保責(zé)任發(fā)生日期”須早于“擔(dān)保責(zé)任解除日期”。
9.“金融機構(gòu)其他收費”是指金融機構(gòu)除貸款利息外向借款企業(yè)收取的其他費用,包括顧問費、手續(xù)費、咨詢費、管理費、服務(wù)費等。
(五)批量導(dǎo)入操作流程:
1.下載excel項目庫模板文件;
2.在excel文件中錄入項目信息;
3.上傳編輯好的文件,提交校驗;
4.如果校驗出現(xiàn)錯誤,可以根據(jù)校驗信息,修改excel文件,重新導(dǎo)入;
5.如果導(dǎo)入成功,則頁面提示“文檔導(dǎo)入成功”,點擊“確定”保存即可。
(六)批量導(dǎo)入注意事項:使用批量導(dǎo)入功能時,批量導(dǎo)入的業(yè)務(wù)明細信息會完全覆蓋系統(tǒng)中已保存的業(yè)務(wù)明細信息!建議擔(dān)保機構(gòu)用戶可以先使用導(dǎo)出功能將系統(tǒng)中保存的所有業(yè)務(wù)明細信息導(dǎo)出成excel文件,然后在excel文件中進行編輯,最后上傳至系統(tǒng)。