阿勒泰站
全部服務(wù)分類
A06152《資產(chǎn)負(fù)債表（適用執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的證券公司）》
|
資產(chǎn)負(fù)債表 |
|||||
|
會證01表 |
|||||
|
編制單位： 年 月 日 單位：元 |
|||||
|
資 產(chǎn) |
期末 余額 |
年初 余額 |
負(fù)債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益） |
期末 余額 |
年初 余額 |
|
資 產(chǎn)： |
|
|
負(fù) 債： |
|
|
|
貨幣資金 |
|
|
短期借款 |
|
|
|
其中：客戶存款 |
|
|
應(yīng)付短期融資款 |
|
|
|
結(jié)算備付金 |
|
|
拆入資金 |
|
|
|
其中：客戶備付金 |
|
|
交易性金融負(fù)債 |
|
|
|
拆出資金 |
|
|
衍生金融負(fù)債 |
|
|
|
融出資金 |
|
|
賣出回購金融資產(chǎn)款 |
|
|
|
交易性金融資產(chǎn) |
|
|
代理買賣證券款 |
|
|
|
衍生金融資產(chǎn) |
|
|
代理承銷證券款 |
|
|
|
買入返售金融資產(chǎn) |
|
|
應(yīng)付職工薪酬 |
|
|
|
應(yīng)收款項 |
|
|
應(yīng)交稅費 |
|
|
|
應(yīng)收利息 |
|
|
應(yīng)付款項 |
|
|
|
存出保證金 |
|
|
應(yīng)付利息 |
|
|
|
可供出售金融資產(chǎn) |
|
|
預(yù)計負(fù)債 |
|
|
|
持有至到期投資 |
|
|
長期借款 |
|
|
|
長期股權(quán)投資 |
|
|
應(yīng)付債券 |
|
|
|
投資性房地產(chǎn) |
|
|
遞延所得稅負(fù)債 |
|
|
|
固定資產(chǎn) |
|
|
其他負(fù)債 |
|
|
|
在建工程 |
|
|
負(fù)債合計 |
|
|
|
無形資產(chǎn) |
|
|
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： |
|
|
|
遞延所得稅資產(chǎn) |
|
|
實收資本（或股本） |
|
|
|
其他資產(chǎn) |
|
|
資本公積 |
|
|
|
|
|
|
減：庫存股 |
|
|
|
|
|
|
盈余公積 |
|
|
|
|
|
|
一般風(fēng)險準(zhǔn)備 |
|
|
|
|
|
|
未分配利潤 |
|
|
|
|
|
|
外幣報表折算差額 |
|
|
|
|
|
|
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 |
|
|
|
資產(chǎn)總計 |
|
|
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 |
|
|
【表單說明】
修訂新增項目說明：
1．行項目“貨幣資金”下的其中項“客戶資金存款”修訂為“客戶存款”，統(tǒng)一反映證券公司融資融券業(yè)務(wù)發(fā)生的客戶信用資金存款和原有的客戶資金存款。
2．新增行項目“融出資金”，反映證券公司融資融券業(yè)務(wù)中的融資部分，以及買入相關(guān)監(jiān)管部門規(guī)定的約定購回等買入返售之外的向客戶提供融資的業(yè)務(wù)，例如包括證券公司在境外開展孖展業(yè)務(wù)等。今后新出現(xiàn)的類似業(yè)務(wù)，也在此項目下反映。
3．新增行項目“應(yīng)收款項”，反映證券公司經(jīng)營過程中應(yīng)收取的各項業(yè)務(wù)款項，包括應(yīng)收清算款項、應(yīng)收資產(chǎn)管理費、應(yīng)收手續(xù)費及傭金等。
4．新增行項目“在建工程”，反映證券公司的在建工程業(yè)務(wù)。
5．新增行項目“應(yīng)付短期融資款”，反映證券公司對外發(fā)行的期限在 1 年以下（含 1 年）的其他金融負(fù)債，例如短期融資券和期限短于一年的債券等。
6．新增行項目“應(yīng)付款項”，反映證券公司經(jīng)營過程中形成的應(yīng)支付的各項業(yè)務(wù)款項，包括應(yīng)付清算款項等。
