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《期間費用明細表》(A104000)

《期間費用明細表》(A104000)(下載地址)

發(fā)布者:時間:12-05

分類:資料下載 > 財會服務(wù)

相關(guān)資質(zhì):稅務(wù)咨詢

發(fā)布機構(gòu):蘇州蓋倫財務(wù)服務(wù)有限公司

內(nèi)容摘要

A06565《期間費用明細表》(A104000

A104000 期間費用明細表

行次

項        目

銷售費用

其中:

境外支付

管理費用

其中:

境外支付

財務(wù)費用

其中:

境外支付

1

2

3

4

5

6

1

一、職工薪酬

*

*

*

*

2

二、勞務(wù)費

*

*

3

三、咨詢顧問費

*

*

4

四、業(yè)務(wù)招待費

*

*

*

*

5

五、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費

*

*

*

*

6

六、傭金和手續(xù)費

7

七、資產(chǎn)折舊攤銷費

*

*

*

*

8

八、財產(chǎn)損耗、盤虧及毀損損失

*

*

*

*

9

九、辦公費

*

*

*

*

10

十、董事會費

*

*

*

*

11

十一、租賃費

*

*

12

十二、訴訟費

*

*

*

*

13

十三、差旅費

*

*

*

*

14

十四、保險費

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*

*

*

15

十五、運輸、倉儲費

*

*

16

十六、修理費

*

*

17

十七、包裝費

*

*

*

*

18

十八、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費

*

*

19

十九、研究費用

*

*

20

二十、各項稅費

*

*

*

*

21

二十一、利息收支

*

*

*

*

22

二十二、匯兌差額

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*

*

*

23

二十三、現(xiàn)金折扣

*

*

*

*

*

24

二十四、黨組織工作經(jīng)費

*

*

*

*

*

25

二十五、其他

26

合計(1+2+3+…25)

【表單說明】

本表適用于執(zhí)行企業(yè)會計準則、小企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度、分行業(yè)會計制度的查賬征收居民納稅人填報。納稅人應(yīng)根據(jù)企業(yè)會計準則、小企業(yè)會計準則、企業(yè)會計、分行業(yè)會計制度規(guī)定,填報“銷售費用”“管理費用”和“財務(wù)費用”等項目。

一、有關(guān)項目填報說明

1.1“銷售費用”:填報在銷售費用科目進行核算的相關(guān)明細項目的金額,其中金融企業(yè)填報在業(yè)務(wù)及管理費科目進行核算的相關(guān)明細項目的金額。

2.2“其中:境外支付”:填報在銷售費用科目進行核算的向境外支付的相關(guān)明細項目的金額,其中金融企業(yè)填報在業(yè)務(wù)及管理費科目進行核算的相關(guān)明細項目的金額。

3.3“管理費用”:填報在管理費用科目進行核算的相關(guān)明細項目的金額。

4.4“其中:境外支付”:填報在管理費用科目進行核算的向境外支付的相關(guān)明細項目的金額。

5.5“財務(wù)費用”:填報在財務(wù)費用科目進行核算的有關(guān)明細項目的金額。

6.6“其中:境外支付”:填報在財務(wù)費用科目進行核算的向境外支付的有關(guān)明細項目的金額。

7.1行至第25行:根據(jù)費用科目核算的具體項目金額進行填報,如果貸方發(fā)生額大于借方發(fā)生額,應(yīng)填報負數(shù)。

8.26行第1列:填報第1行至第25行第1列的合計金額。

9.26行第2列:填報第1行至第25行第2列的合計金額。

10.26行第3列:填報第1行至第25行第3列的合計金額。

11.26行第4列:填報第1行至第25行第4列的合計金額。

12.26行第5列:填報第1行至第25行第5列的合計金額。

13.26行第6列:填報第1行至第25行第6列的合計金額。

二、表內(nèi)、表間關(guān)系

(一)表內(nèi)關(guān)系

1.26行第1列=第1列第1+2++20+25行。

2.26行第2列=第2列第2+3+6+11+15+16+18+19+25行。

3.26行第3列=第3列第1+2++20+24+25行。

4.26行第4列=第4列第2+3+6+11+15+16+18+19+25行。

5.26行第5列=第5列第6+21+22+23+25行。

6.26行第6列=第6列第6+21+22+25行。

(二)表間關(guān)系

1.26行第1列=表A1000004行。

2.26行第3列=表A1000005行。

3.26行第5列=表A1000006行。