河北省電子稅務(wù)局APP增值稅小規(guī)模納稅人申報流程說明

河北省電子稅務(wù)局APP增值稅小規(guī)模納稅人申報流程說明

59812020-07-08 17:03  95商服網(wǎng)

增值稅小規(guī)模納稅人申報

功能描述:

增值稅小規(guī)模納稅人申報是指增值稅小規(guī)模納稅人依據(jù)相關(guān)稅收法律法規(guī)的規(guī)定依法履行納稅義務(wù),就增值稅納稅有關(guān)事項向稅務(wù)機關(guān)提交有關(guān)納稅書面報告。申報增值稅時會同時申報附加稅。

此模塊為小規(guī)模增值稅引導(dǎo)式申報,暫不支持以下情況通過本模塊申報,如果有以下情景請登錄河北省電子稅務(wù)局https://etax.hebei.chinatax.gov.cn/)進行相關(guān)申報:

1.涉及跨區(qū)域涉稅事項的報驗登記納稅人

2.涉及差額征收的

3.有稅額減征情況的(涉及出售固定資產(chǎn)減征、抵減稅控設(shè)備減征)

4.存在出口業(yè)務(wù);

5.存在疫情期間生活服務(wù)免征增值稅、小微企業(yè)減免以外的其他優(yōu)惠減免

6.銷售不動產(chǎn)收入

7.涉及本期有紅沖發(fā)票的

業(yè)務(wù)前提:

1.企業(yè)登錄使用該功能

2.納稅人狀態(tài)為正常

3.存在有效的稅(費)種認定信息

4.不屬于一般納稅人

5.如果納稅人增值稅稅費種認定納稅期限為季報則1、4、7、10月進行申報。

路徑:

辦稅】--【稅費申報及繳納】--【增值稅小規(guī)模納稅人申報】

操作步驟

第一步,打開功能,查看“增值稅小規(guī)模納稅人申報須知”,確定申報單擊【下一步】

如果沒有通過前置校驗見業(yè)務(wù)前提,或已申報系統(tǒng)會提示圖2;

增值稅小規(guī)模納稅人申報

圖一

 

提示 

圖二

 

第二步,系統(tǒng)自動提取稅控設(shè)備開具發(fā)票的不含稅收入,根據(jù)真實情況填寫其他銷售收入(含稅);

根據(jù)真實情況填寫其他銷售收入 

第三步,預(yù)覽相應(yīng)稅款信息:本期應(yīng)納稅額、本期應(yīng)補退稅額等。確定無誤單擊【下一步】;

預(yù)覽相應(yīng)稅款信息 

第四步,顯示本次申報應(yīng)繳納的稅款,申報增值稅的同時,直接根據(jù)增值稅計算應(yīng)繳納的附加稅信息;

 

顯示本次申報應(yīng)繳納的稅款 

第五步,單擊【提交】按鈕進行申報增值稅及相應(yīng)的附加稅,申報之后系統(tǒng)顯示提示信息如下圖。您需要點擊【查詢申報結(jié)果】鏈接確定申報是否成功。

查詢申報結(jié)果 

第六步,單擊查詢申報結(jié)果,跳轉(zhuǎn)到申報結(jié)果頁面;

注意事項:

1.通過此界面可以查詢申報結(jié)果,成功或失敗。如果失敗可以重新進入申報功能重新申報,

2.如果申報成功,未繳款可以單擊【稅費繳納】繼續(xù)繳款。

3.如申報數(shù)據(jù)有誤,暫未繳款,您可以單擊【申報作廢】進行作廢。

申報作廢

相關(guān)標簽
相關(guān)內(nèi)容