深圳市電子稅務(wù)局居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào)操作流程說明

深圳市電子稅務(wù)局居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào)操作流程說明

76542019-08-11 10:43  中國(guó)政務(wù)服務(wù)網(wǎng)

企業(yè)所得稅申報(bào)

1、居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào)

(一)業(yè)務(wù)概述

納稅人通過該模塊可完成企業(yè)所得稅申報(bào)。

(二)操作流程

1.進(jìn)入界面

點(diǎn)擊【我要辦稅】-【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào)】,即可進(jìn)入該界面。

居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào)

2.填寫報(bào)表

(1)界面自動(dòng)帶出納稅人識(shí)別號(hào)和名稱。

(2)白色框?yàn)椴豢删庉嬁颉?/span>

(3)申報(bào)表分為“A200000 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)”“A201010免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表”“ A201020固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表”“ A201030 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表”“ A202000 企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表”“ 居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表”“技術(shù)成查投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表”七個(gè)部分。

(4)點(diǎn)擊【取消】可以清除報(bào)表數(shù)據(jù)。

(5)點(diǎn)擊【確認(rèn)發(fā)送】,可發(fā)送報(bào)表數(shù)據(jù)

A 、填寫【A200000 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)】 輸入本年累統(tǒng)金額。

填寫【A200000 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)】 輸入本年累統(tǒng)金額

B、填寫【A201010免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表】。

填寫【A201010免稅收入、減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表】

C、填寫【A201020固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表】。

填寫【A201020固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表】

D、填寫【減免所得稅額明細(xì)表(附表三)】。

填寫【減免所得稅額明細(xì)表(附表三)】

E、填寫【居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表】。

填寫【居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表】

F、填寫【技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表】。

填寫【技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表】

填寫完畢后點(diǎn)擊【確認(rèn)發(fā)送】。

3、申報(bào)表導(dǎo)入功能“模版下載”

點(diǎn)擊【模版下載】,可下載tax格式申報(bào)表模版

4、導(dǎo)入申報(bào)表

從財(cái)務(wù)軟件里導(dǎo)出tax格式申報(bào)文件,點(diǎn)擊【導(dǎo)入申報(bào)表】導(dǎo)入申報(bào)數(shù)據(jù),導(dǎo)入的申報(bào)文件大小不超過10240KB,上傳格式及大小須符合要求。

導(dǎo)入申報(bào)表

4、數(shù)據(jù)導(dǎo)入成功后,非自動(dòng)計(jì)算欄可進(jìn)行編輯。

非自動(dòng)計(jì)算欄可進(jìn)行編輯

6、根據(jù)導(dǎo)入的申報(bào)數(shù)據(jù),自動(dòng)生成申報(bào)主、附表數(shù)據(jù)

注:不征稅收入和稅基類減免應(yīng)納稅所得額明細(xì)表、固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)明細(xì)表、減免所得稅額明細(xì)表、居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表,凡涉及下拉框選擇的內(nèi)容,須手動(dòng)進(jìn)行選擇。

7、確認(rèn)申報(bào)

點(diǎn)擊“確認(rèn)發(fā)送”,彈出對(duì)話框再點(diǎn)擊“確定”

確認(rèn)申報(bào)

8、查看申報(bào)結(jié)果

進(jìn)入【申報(bào)結(jié)果查詢】模塊自動(dòng)帶出當(dāng)前申報(bào)日期的所有申報(bào)信息。納稅人也可在下拉框中選擇稅種、申報(bào)狀態(tài)、所屬時(shí)期、申報(bào)日期任一查詢條件進(jìn)行查詢。

(三)操作流程

1. 居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅月(季)度監(jiān)控規(guī)則

1.1納稅人為非正常戶(或已注銷)不能辦理申報(bào)業(yè)務(wù)。

1.2該稅種上期未申報(bào)或本期已經(jīng)申報(bào)成功時(shí),不能辦理申報(bào)業(yè)務(wù)。

相關(guān)標(biāo)簽
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