深圳市電子稅務局電池消費稅月(季)度申報操作流程說明

深圳市電子稅務局電池消費稅月(季)度申報操作流程說明

48542019-08-11 10:18  中國政務服務網(wǎng)

電池消費稅月(季)度申報

(一)功能概述

納稅人通過該模塊可完成電池消費稅申報。

(二)業(yè)務辦理流程

1.進入界面

點擊【電子稅務局(一)--- 全部功能】-【申報繳稅/報表報送】-【電池消費稅申報】,即可進入該界面。

2.填寫報表

(1)界面自動帶出納稅人識別號和名稱。

(2)白色框為不可編輯框。

(3)申報表分為“電池消費稅納稅申報表”“電池消費稅本期減(免)稅額計算表”“本期減(免)稅額明細表”“電池消費稅本期代收代繳稅額計算表”四個部分。

(4)點擊【暫存】,可暫存當前的表格,并在【斷點續(xù)辦】模塊繼續(xù)辦理。

(5)點擊【取消】可以清除報表數(shù)據(jù)。

(6)點擊【確認發(fā)送】,可發(fā)送報表數(shù)據(jù)。

A、填寫【電池消費稅納稅申報表】。

手動填入銷售數(shù)量、銷售額,輸入本期準予扣除稅額、期初未繳稅額、本期繳納前期應納稅額、 本期預繳稅額,其余字段自動計算出。

填寫【電池消費稅納稅申報表】 手動填入銷售數(shù)量

B、填寫【電池消費稅本期減(免)稅額計算表】。

手動填入本期減(免)數(shù)量、銷售額。

填寫【電池消費稅本期減(免)稅額計算表】

C、填寫【本期減(免)稅額計算表】。

應稅消費品名稱\項目、減(免)項目名稱可由下拉框帶出選擇,金額和數(shù)量字段手動填入。

填寫【本期減(免)稅額計算表】

D、填寫【電池消費稅本期代收代繳稅額計算表】。

手動填入受托加工數(shù)量、同類產(chǎn)品銷售價格、材料成本、加工費,組成計稅價格和本期代收代繳稅額自動計算出。

填寫【電池消費稅本期代收代繳稅額計算表】

填寫完后,點擊【確認發(fā)送】。

3.選擇申報方式

選擇申報方式操作請見3.7.1.1增值稅申報(適用小規(guī)模納稅人)操作步驟-選擇申報方式介紹。

4. 查看申報結果

查看申報結果操作請見“增值稅申報”查看申報結果操作步驟介紹。

(三)辦理條件

1. 電池消費稅月(季)度申報監(jiān)控規(guī)則

納稅人為非正常戶(或已注銷)不能辦理申報業(yè)務。

該稅種上期未申報或本期已經(jīng)申報成功時,不能辦理申報業(yè)務。

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